在第二次世界大战期间，河北省挂甲台村中的村民马大三（姜文饰）过着平静的生活。受日本侵略军影响下的一天夜里，游击队员们将日军士兵花屋小三郎（香川照之饰）和翻译官董汉臣捆绑后放入布袋里安置于马大三家，并嘱咐他们好好照料两人，承诺次年除夕前来接人。村民们对这两名囚犯小心呵护，虽有数度想要救出他们但都因各种原因未能成功执行。随着日子一天天地过去，人们心中既有恐惧被揭发的心理也有不愿意让他们成为战俘的心情。最终，在一次董汉臣的鼓动之下，马大三为了换取粮食而选择了投降日本人。与此同时，一个名为酒冢猪吉的日军工头出现了——他是花屋的故乡好友。虽然表面上对他毕恭毕敬，但他内心充满怒火，因为觉得花屋背叛了他的信任并伤害到了他自己。一天晚上，日军宪兵连同其他部队来到村里搞了一场聚会狂欢，正当欢声笑语持续不断时，隐藏已久的暴力情绪也随之爆发了出来。